3.流程初步調(diào)研
　　流程管理專業(yè)人員應(yīng)向?qū)徲?jì)組提供完整的相關(guān)工作文件。以流程為主線理清文件的作用與關(guān)聯(lián)，建議畫出完整的流程圖，并將文件放到流程圖對(duì)應(yīng)的位置中。分析文件之間的一致性，包括版本之間的一致性，及文件之間銜接的一致性（目的是發(fā)現(xiàn)是否存在不同文件規(guī)定不同的矛盾）。
　　收集并分析流程的績效測評(píng)資料與流程問題反饋。如果公司已經(jīng)開展流程績效評(píng)估，則直接分析近一年來流程績效評(píng)估記錄；如果公司沒有開展，則可以找到與流程關(guān)聯(lián)的財(cái)務(wù)、客戶滿意度數(shù)據(jù)分析；可以通過與公司高層、流程團(tuán)隊(duì)成員訪談或查看流程反饋記錄對(duì)流程問題進(jìn)行了解與分析。本項(xiàng)工作的目的是掌握流程存在的問題，以提高流程審計(jì)的針對(duì)性，提高審計(jì)的效率與效果。